###### CCU S.A. cuenta con un Comité de Directores dando cumplimiento a lo previsto en el artículo 50 bis de la Ley N° 18.046 sobre Sociedades Anónimas.
Integrantes y funcionamiento
En Sesión Extraordinaria de Directorio N° 2.198 de fecha 17 de abril de 2024, luego de la elección del Directorio de Compañía Cervecerías Unidas S.A. efectuada en la 121ª Junta Ordinaria de Accionistas celebrada con igual fecha, el director independiente señor Vittorio Corbo Lioi designó a los directores señores Carlos Molina Solís y Rodrigo Hinzpeter Kirberg (no independientes) para integrar el Comité de Directores conforme a lo establecido en el artículo 50 bis de la Ley N° 18.046 y Circular N° 1.956 de la CMF. En Sesión del Comité de Directores N° 277 celebrada el día 6 de mayo de 2024, los miembros del referido Comité resolvieron designar a don Vittorio Corbo Lioi como Presidente del Comité de Directores.
Durante el año 2023, el Comité de Directores estuvo compuesto por los señores Vittorio Corbo Lioi (independiente) y los directores señores Francisco Pérez Mackenna y Carlos Molina Solís (no independientes), hasta la renuncia presentada por el director señor Pérez a su calidad de miembro del Comité de Directores en Sesión Ordinaria de Directorio N° 2.193 de fecha 4 de diciembre de 2023, designándose en su reemplazo al director señor Rodrigo Hinzpeter Kirberg (no independiente).
El Comité de Directores sesiona en la medida que requiera conocer alguna materia propia de sus funciones y reporta al Directorio en la siguiente sesión, según corresponda, las materias específicas que haya conocido.
Funciones
Las funciones del Comité de Directores están establecidas en el artículo 50 bis de la Ley N° 18.046 sobre Sociedades Anónimas, y son las siguientes:
Examinar los informes de los auditores externos, el balance y demás estados financieros presentados por los administradores o liquidadores de Compañía Cervecerías Unidas S.A. a los accionistas, y pronunciarse respecto de éstos en forma previa a su presentación a los accionistas para su aprobación; Proponer al Directorio nombres para los auditores externos y clasificadores privados de riesgo que serán sugeridos a la Junta de Accionistas respectiva. En caso de desacuerdo, el Directorio formulará una sugerencia propia, sometiéndose ambas a consideración de la Junta de Accionistas; Examinar los antecedentes relativos a las operaciones a que se refiere el Título XVI de la Ley N° 18.046 sobre Sociedades Anónimas y evacuar un informe respecto a esas operaciones. Una copia del informe será enviada al Directorio, en el cual se deberá dar lectura a éste en la sesión citada para la aprobación o rechazo de la operación respectiva; Proponer al Directorio una política general de manejo de conflictos de interés, y pronunciarse acerca de las políticas generales de habitualidad establecidas de conformidad a lo dispuesto en el inciso segundo del artículo 147 de la Ley N° 18.046 sobre Sociedades Anónimas; Examinar los sistemas de remuneraciones y planes de compensación de los gerentes, Ejecutivos Principales y trabajadores de Compañía Cervecerías Unidas S.A.; Preparar un informe anual de su gestión, en que se incluyan sus principales recomendaciones a los accionistas; Informar al Directorio respecto de la conveniencia de contratar o no a la empresa de auditoría externa para la prestación de servicios que no formen parte de la auditoría externa, cuando ellos no se encuentren prohibidos de conformidad a lo establecido en el artículo 242 de la Ley N° 18.045 de Mercado de Valores, en atención a si la naturaleza de tales servicios pueda generar un riesgo de pérdida de independencia; y Las demás materias que señale el estatuto social, o que le encomiende una Junta de Accionistas o el Directorio, en su caso.
Actividades Realizadas
El Comité de Directores sesionó en 13 oportunidades entre enero de 2024 y marzo de 2025, levantándose actas de cada reunión y reportando al Directorio, en la siguiente sesión según corresponda, las materias específicas que haya conocido. En el ejercicio de sus funciones, el Comité de Directores se reunió regularmente con los gerentes de Compañía Cervecerías Unidas S.A. y con la empresa de auditoría externa, a fin de tratar los temas relevantes de su competencia. En este ámbito, y dando cumplimiento a las obligaciones dispuestas en el artículo 50 bis de la Ley N° 18.046 sobre Sociedades Anónimas, las materias analizadas y principales actividades efectuadas por el Comité de Directores durante el ejercicio 2024 and hasta marzo 2025, fueron las siguientes:
Revisión y análisis de los Estados Financieros Consolidados trimestrales y anuales previo a su examen por el Directorio; Revisión de la cuenta de las fiscalizaciones efectuadas por el Servicio de Impuestos Internos y de las reorganizaciones de activos de que fue objeto Compañía Cervecerías Unidas S.A. durante el año 2023 y 2024; Revisión y análisis de la adecuación de la Política de Operaciones Habituales entre Partes Relacionadas de Compañía Cervecerías Unidas S.A. a la Norma de Carácter General N° 501 de la CMF que establece las menciones mínimas que deberá contener dicha política; Revisión y examen del otorgamiento de una garantía personal por parte de Compañía Cervecerías Unidas S.A. a su filial CCU Inversiones II SpA para que esta garantice a banco Itaú Colombia o Scotiabank Colombia, a través de la emisión de cartas de crédito stand-by por banco Itaú Chile o Scotiabank Chile, el refinanciamiento de los créditos bancarios otorgados por Scotiabank Colombia a Central Cervecera de Colombia S.A.S.; Se reunió con la empresa de auditoría externa, socio a cargo y equipo de auditoría, para interiorizarse de las actividades que éstos realizan, particularmente la revisión del informe de la empresa de auditoría externa respecto de los resultados de la auditoría del año 2023, el Plan de Auditoría integrada para los procesos de revisión de Estados Financieros Consolidados al 31 de diciembre 2024, composición del equipo de trabajo de auditoría externa y el respectivo cronograma anual de trabajo a ejecutarse durante el año 2024, declaración de independencia, plan de comunicación con el Comité y la revisión y seguimiento a la Carta de Control Interno para el año 2023; Revisión y análisis de las adecuaciones implementadas en el Modelo de Prevención de Delitos de Compañía Cervecerías Unidas S.A. y filiales a propósito de la entrada en vigencia de la Ley N° 21.595 que modifica la ley de responsabilidad jurídica de las empresas; Tomó conocimiento de la no existencia de cambios en los criterios y políticas contables utilizados en la confección de los Estados Financieros Consolidados de Compañía Cervecerías Unidas S.A. y filiales y de la no existencia de cambios en la política de provisiones en la confección de los mismos; Revisión del informe de provisiones de grandes clientes; Revisión y acuerdo de mantener durante al año 2024 la política de cobertura de tipo de cambio vigente; Análisis y revisión del sistema de remuneraciones y compensaciones a gerentes, Ejecutivos Principales y trabajadores; Revisión del informe de los pagos efectuados a la empresa de auditoría externa durante los años 2023 y 2024; Propuesta al Directorio, para ser sometida a consideración de la Junta Ordinaria de Accionistas a celebrarse el año 2025, respecto de las empresas de auditoría externa y clasificadoras de riesgo; Aprobación de la contratación de servicios fuera de auditoría a ser prestados por la empresa de auditoría externa; y Examen de los términos y condiciones de las siguientes operaciones con partes relacionadas de Compañía Cervecerías Unidas S.A. y sus filiales o modificación de las existentes, para ser sometidas a consideración del Directorio, conforme al Título XVI de la Ley N° 18.046: AA Examinó los antecedentes de las siguientes operaciones con partes relacionadas no comprendidas en el párrafo B siguiente, previo a su examen y aprobación por el Directorio: a) Servicios publicitarios adicionales con la plataforma de Canal 13, para el periodo junio 2023 – mayo 2024, respecto de las sociedades Cervecera CCU Chile Limitada y Embotelladoras Chilenas Unidas S.A.; b) Cesión de créditos de Heineken Brouwerijen B.V. a Compañía Cervecerías Unidas S.A. por concepto de royalties adeudados al 12 de diciembre de 2023 por la filial argentina Compañía Industrial Cervecera S.A.; c) Servicios publicitarios con la plataforma de Canal 13, para los servicios correspondientes al periodo junio 2024 - mayo 2025, respecto de las sociedades Cervecera CCU Chile Limitada, Embotelladoras Chilenas Unidas S.A., Aguas CCU-Nestlé Chile S.A., Compañía Pisquera de Chile S.A., Viña San Pedro Tarapacá S.A., Compañía Cervecerías Unidas S.A., Manantial S.A. y La Barra S.A.; d) Modificación del Supply Agreement entre Heineken Brouwerijen B.V. y Cervecera CCU Chile Limitada y de los Trade Mark License Agreement de las marcas Amstel y Sol vigentes entre Heineken Brouwerijen B.V. y Bebidas del Paraguay S.A. para efectos de permitir la exportación de tales productos de Cervecera CCU Chile Limitada a Bebidas del Paraguay S.A.; e) Suscripción de contratos de auspicio con Fundación Teletón para las marcas Cristal, Cachantun, Watt's y Bilz y Pap. Se incluye campaña Bilz y Pap de reciclaje y la "Campaña 1+1"; f) Servicios publicitarios con plataforma de Canal 13 para el periodo enero 2025 – diciembre 2025, respecto de las sociedades Cervecera CCU Chile Limitada, Embotelladoras Chilenas Unidas S.A., Aguas CCU-Nestlé Chile S.A., Compañía Pisquera de Chile S.A., Viña San Pedro Tarapacá S.A., Compañía Cervecerías Unidas S.A., Manantial S.A. y La Barra S.A.; y g) Donación a la Fundación Guillermo Luksic, ligada a la familia Luksic. B Tomó conocimiento trimestralmente de las operaciones efectuadas por Compañía Cervecerías Unidas S.A. que, conforme a la Política de Operaciones Habituales entre Partes Relacionadas, sean ordinarias en consideración al giro social, previo a su modificación de conformidad a lo dispuesto en la Norma de Carácter General N° 501 de la CMF, aprobada por el Directorio de Compañía Cervecerías Unidas S.A. con fecha 7 de agosto de 2024, pasando dicho reporte a ser de carácter semestral a contar del 1 de septiembre de 2024, fecha de entrada en vigencia de la misma.
Durante el año 2024 no hubo propuestas efectuadas por el Comité de Directores al Directorio de Compañía Cervecerías Unidas S.A. que no hubiesen sido recogidas por este último.
Honorarios y Gastos
Los directores integrantes del Comité percibieron la dieta determinada por la 121ª Junta Ordinaria de Accionistas celebrada el 17 de abril de 2024, esto es, una dieta mensual por asistencia, independiente del número de sesiones que se celebren en el periodo, de UF 50 brutas, más lo que le corresponda como porcentaje de los dividendos en su calidad de director de Compañía Cervecerías Unidas S.A., hasta completar el tercio adicional que establece el artículo 50 bis de la Ley Nº 18.046 sobre Sociedades Anónimas y la Circular Nº 1.956 de la CMF.
El Comité no requirió contratar asesores para desarrollar sus funciones, por lo cual no incurrió en gastos con cargo al presupuesto aprobado por la referida Junta Ordinaria de Accionistas.
El Comité de Directores se reunió dos veces el año 2024 con la empresa de auditoría externa.